¿Es legal la condonación automática de préstamos estudiantiles?

La administración Biden anunció recientemente una condonación de 5.800 millones de dólares en préstamos estudiantiles para 323.000 prestatarios discapacitados. Esta condonación es automática y no requiere una solicitud de condonación por parte del prestatario.

La condonación automática de los préstamos estudiantiles sin duda parece una gran oferta para quienes reciben la cancelación, pero ¿es legal que el gobierno condone o cancele la deuda sin recibir primero una solicitud de los prestatarios o documentación alguna? ¿Y la condonación automática de los préstamos estudiantiles podría generar una factura fiscal inesperada para los prestatarios perdonados?

A continuación, respondemos a ambas preguntas clave. También analizaremos cómo los cambios regulatorios recientes podrían llevar a una mayor cancelación automática de préstamos estudiantiles en el futuro.

Tabla de contenidoAcciones recientes de condonación de préstamos estudiantiles¿Cuáles de estos programas gubernamentales de condonación fueron automáticos?¿Las universidades también perdonan automáticamente los préstamos estudiantiles?¿Es legal la condonación automática de préstamos estudiantiles?Antiguo lenguaje legal sobre la condonación de préstamos estudiantilesNueva regla que permite la cancelación automática de préstamos estudiantilesPosibles implicaciones fiscales de la condonación automática de la deuda estudiantilImplicaciones para el futuro

Acciones recientes de condonación de préstamos estudiantiles

Desde enero de 2021,Presidente Bideny el Secretario de Educación de los EE. UU., Miguel Cardona, han tomado varias medidas para brindar alivio financiero específico a los prestatarios de préstamos federales para estudiantes.

La Administración Biden ha perdonado más de $66,9 mil millones en préstamos federales para estudiantes a más de 2,25 millones de prestatarios y ha brindado exenciones de intereses a millones más.

A continuación se muestran algunos de los programas:

¿Cuáles de estos programas gubernamentales de condonación fueron automáticos?

Varios de estos programas proporcionaron condonación automática de préstamos estudiantiles. Entre ellos se incluyen:

• Bajas por incapacidad:Se realizaron automáticamente a través de una comparación de datos con la Administración del Seguro Social (SSA). Existen ciertos estados de discapacidad del Seguro Social que son equivalentes a los criterios para una baja por incapacidad total y permanente. El Departamento de Educación de los EE. UU. había implementado anteriormente bajas automáticas por incapacidad para veteranos discapacitados a través de una comparación de datos con la Administración de Veteranos (VA).
• Exención de intereses para militares en servicio activo actuales y anteriores:Esto es automático a través de una comparación de datos con el Departamento de Defensa de EE. UU. (DOD).
• Pausa de pago y condonación de intereses:Esto es automático y se proporciona a los prestatarios con préstamos estudiantiles federales otorgados por el Departamento de Educación de los EE. UU.pausa de pagoindirectamente brinda condonación de préstamos estudiantiles. Los pagos pausados ​​cuentan para el requisito de conteo de 120 pagos para la condonación de préstamos por servicio público. También cuentan para los requisitos de conteo de 240 o 300 pagos para la condonación después de 20 o 25 años en unplan de pago basado en los ingresos (IDR).

El Departamento de Educación de Estados Unidos también ha anunciado la formación de unaComité de elaboración de normas negociadasConsiderar cambios regulatorios en relación con las autoridades de condonación y descargo selectivo. Las reuniones del comité se llevarán a cabo en octubre, noviembre y diciembre de 2021.

¿Las universidades también perdonan automáticamente los préstamos estudiantiles?

Sí, varias universidades lo han utilizadoFondo de Ayuda de Emergencia para la Educación Superior (HEERF)dinero para perdonar saldos impagos. Esto incluye varias universidades y colegios históricamente negros (HBCU), como:

• Universidad Estatal de Delaware
• Universidad Estatal de Fayetteville
• Universidad Estatal de Fort Valley
• Colegio Philander Smith
• Universidad Shaw
• Universidad Wilberforce.

Otras universidades que ofrecen ayuda financiera a sus clases graduandas incluyen:

• Colegio Comunitario de Compton
• Universidad de Nueva York
• Universidad del Suroeste de Georgia
• Colegio Comunitario de Lansing
• Colegio Comunitario de Quinsigamond
• Universidad Trinity de Washington.

Estos esfuerzos fueron inspirados, en parte, por la condonación de préstamos estudiantiles por parte de Robert Smith de 34 millones de dólares a la clase de 2019 en Morehouse College y las donaciones posteriores a varias universidades de Mackenzie Scott (esposa electrónica del fundador de Amazon, Jeff Bezos) y Reed Hastings (director ejecutivo de Netflix).

¿Es legal la condonación automática de préstamos estudiantiles?

La condonación amplia de préstamos debe ser autorizada por una ley del Congreso. No puede implementarse mediante una medida ejecutiva.Sin embargo, las acciones de condonación de préstamos estudiantiles tomadas por la Administración Biden hasta la fecha se han implementado bajo programas específicos de condonación de préstamos que fueron previamente autorizados por el Congreso.Estos programas incluyen:

• Baja por incapacidad total y permanente
• Baja por cierre de escuela
• Defensa del prestatario ante la cancelación de la deuda

La pregunta principal es si la Administración Biden puede implementar la condonación de préstamos.automáticamente, sin requerir que los prestatarios elegibles soliciten la condonación.

La respuesta corta es sí. Estados UnidosEl Departamento de Educación tiene la autoridad legal para cancelar ciertas deudas de préstamos estudiantiles federales.De forma automática, sin necesidad de que el prestatario presente una solicitud. Y, en algunos casos, incluso tiene la obligación legal de hacerlo.

Antiguo lenguaje legal sobre la condonación de préstamos estudiantiles

El lenguaje legal para una descarga de TPD enTítulo 20 del Código de los Estados Unidos 1087(a)(1)especifica las circunstancias en las que el Secretario de Educación “deber” cancelar los préstamos estudiantiles de un prestatario. El uso de la palabra “deberá”, en lugar de la palabra “puede”, significa que el Departamento de Educación de los EE. UU. no tiene ninguna discreción para decidir si cancelar la deuda de un prestatario elegible.

En otros casos, el lenguaje estatutario es un poco ambiguo. Por ejemplo, el lenguaje estatutario en 20 USC 1087(a)(2) prevé la cancelación de préstamos estudiantiles federales para un miembro del servicio militar discapacitado.”elho proporciona documentaciónde tal determinación al Secretario de Educación”.

El Departamento de Educación de Estados Unidos interpretó inicialmente que “quién proporciona la documentación” significaba que los veteranos discapacitados debían solicitar una condonación por discapacidad de sus préstamos estudiantiles. Después de que el Departamento de Educación de Estados Unidos comenzó a implementar una comparación de datos con el Departamento de Defensa de Estados Unidos (DOD), se produjo un extraño proceso burocrático:

1. El Departamento de Educación de EE. UU., que sabía que el prestatario era elegible para una condonación por discapacidad, tendría que enviar la documentación del VA al prestatario.
2. El prestatario tendría entonces que devolverlo al Departamento de Educación de EE. UU. para solicitar la condonación.

Algunos prestatarios, como los tetrapléjicos o los prestatarios discapacitados en coma, no pueden hacerlo. El proceso para designar un representante del prestatario que pueda actuar en su nombre también requiere una solicitud firmada por el prestatario, lo que nuevamente genera una barrera burocrática.

Nueva regla que permite la cancelación automática de préstamos estudiantiles

El Departamento de Educación de Estados Unidos emitió recientemente unacambio regulatoriopermitir la cancelación automática de la deuda por discapacidad a través de una comparación de datos sin necesidad de que el prestatario presente una solicitud.

Las nuevas normas normalmente habrían entrado en vigor el 1 de julio de 2022 debido a las disposiciones del calendario general. Pero el Secretario de Educación de EE. UU. tiene la autoridad para implementar los cambios regulatorios de manera anticipada y decidió hacerlo. Por lo tanto, entran en vigor a partir del 30 de septiembre de 2021.

Potential Tax Implications Of Automatically-Forgiven Student Debt

The regulations for the forgiveness of the remaining debt after 20 or 25 years in an IDR plan already provide for automatic cancellation of the remaining debt. And the IRS considers the cancellation of debt to be the equivalent of income to the borrower.

This can lead to a significant tax liability. However, the Tax Cuts and Jobs Act of 2017 (P.L. 115-97) made death and disability discharges tax-free through December 31, 2025, eliminating a potential downside to an automatic discharge of the federal student loans of disabled borrowers.

Most other types of student loan forgiveness were already excluded from income on federal tax returns. Still, the American Rescue Plan Act of 2021 provided a blanket exclusion for all student loan discharge and forgiveness through the end of 2025.

That just leaves state taxability as a potential problem in a handful of states. The U.S. Department of Education decided to adopt an opt-out process for automatic student loan forgiveness to address this potential concern. Borrowers are notified that their loans will be discharged automatically unless they exercise their right to opt out of the forgiveness.

Implications For The Future

The U.S. Department of Education may now seek to implement student loan forgiveness automatically, when possible. Also, the U.S. Department of Education might be able to implement death discharges automatically. This could be accomplished through a data match with the SSA’s Death Master File (DMF).

Other types of future loan forgiveness, such as the $10,000 in broad loan forgiveness that has been proposed by President Biden, may also be implemented in an automatic manner. This may require targeting the loan forgiveness in a way that enables automatic implementation. For example, automatic student loan forgiveness could be limited to federal loans that are held by the U.S. Department of Education.

Finally, the U.S. Department of Education may also seek to streamline and simplify student loan forgiveness and discharge under existing programs through additional regulatory changes. One prominent example that comes to mind would be to eliminate the three-year post-discharge monitoring period for disability discharges.

Editor’s Note:This article was updated to reflect the updated student loan payment pause end date.