Cómo funcionan los impuestos sobre las criptomonedas como Bitcoin

El IRS, por primera vez, ha emitido regulaciones que exigen que las personas paguen impuestos sobre las criptomonedas.comerciantes de criptomonedas, esto significa determinar una base de costo para poder determinar una ganancia o pérdida.

Antes de que se pueda determinar una base de costos, todas las transacciones de criptomonedas deben calcularse en USD.

Si bien esto puede parecer complicado, la buena noticia es que el software que puede realizar un seguimiento de las transacciones de criptomonedas ha mejorado. Eso facilita la preparación de transacciones de criptomonedas para sudeclaración de impuestosUn poco más fácil. En este artículo, repasaremos lo que necesita saber sobre los impuestos a las transacciones de criptomonedas.

Tabla de contenidoLa participación en criptomonedas debe ser denunciadaDiferentes tipos de transacciones con criptomonedasLas transacciones de criptomonedas siguen siendo difíciles de rastrearHerramientas fiscales para comerciantes de criptomonedasCómo pagar impuestos sobre las criptomonedasReflexiones finales

La participación en criptomonedas debe ser denunciada

En el pasado, la gente podía evitar informar sobre sus transacciones de criptomonedas y salirse con la suya. Eran los primeros tiempos y el IRS no estaba seguro de cómo tratar o recaudar impuestos sobre las criptomonedas.

Los tiempos ciertamente han cambiado. Hoy en día no hay forma de evitar informar sobre las transacciones de criptomonedas.Declaraciones de impuestos 1040Haga que sea difícil no ver lo que está escrito en la parte superior de la declaración: ¿

En algún momento durante 2020, recibió, vendió, envió, intercambió o adquirió de otro modo algún interés financiero en alguna moneda virtual?

Ahora no hay excusa para no informar sus transacciones de criptomonedas. Pero, ¿cuáles transacciones exactamente? Básicamente, debe informar cualquier participación que haya tenido con criptomonedas. Esto incluye:

• Comprar
• Venta
• Intercambio
• Recibido como regalo
• Lo regalé
• Se utiliza como intercambio por activos que no son criptomonedas

En realidad, no importa cuál haya sido la transacción. Si de alguna manera tocaste (virtualmente) una criptomoneda, debes informarlo.

Diferentes tipos de transacciones con criptomonedas

Una transacción de criptomonedas que pueda desencadenar un evento impositivo afectará su base de costos y su ganancia o pérdida general. Las siguientes transacciones desencadenarán un evento impositivo:

• Venta de criptomonedas y recepción de USD a cambio
• Ganar criptomonedas (por ejemplo, a través de préstamos)
• Intercambio de una criptomoneda por otra criptomoneda diferente
• Uso de criptomonedas para comprar o vender bienes

Las transacciones de criptomonedas siguen siendo difíciles de rastrear

Parte de informar las transacciones de criptomonedas es conocer su base de costos. Debe saber si tuvo una ganancia o una pérdida durante el año. Eso solo se determina al realizar un seguimiento de todas sus transacciones de compra y venta.

Esto significa que usted o un intercambio lo están rastreando. La mayoríaintercambios de criptomonedasTendrán un registro de sus transacciones pero no todos calcularán su base de costos.

Si realiza operaciones intradía con criptomonedas, ingresar manualmente cada transacción será mucho trabajo. Además, si utiliza varios exchanges, el problema se agrava.

Herramientas fiscales para comerciantes de criptomonedas

Dado que el IRS exige que se informen las transacciones de criptomonedas, el uso de un exchange que tenga excelentes funciones de exportación relacionadas con los impuestos facilitará la presentación de informes cuando llegue el momento de pagar impuestos. Muchos exchanges enviarán unFormulario 1099-K, que tiene montos brutos para criptomonedas.

Algunas de las bolsas más populares incluso pueden ofrecer integraciones de software de impuestos. Por ejemplo,Base de monedasLos clientes pueden importar fácilmente sus transacciones directamente aTurboTaxTambién

hay software de terceros disponible que puede realizar un seguimiento de transacciones individuales en acciones, opciones e incluso criptomonedas. A continuación, se muestran algunas aplicaciones que pueden ayudarlo a realizar un seguimiento de sus transacciones de criptomonedas:

• Libro de contabilidad de monedas
• Rastreador de monedas
• ZenLedger

Cabe señalar que si eres unTurboTaxCliente, es posible que desee utilizarImpuesto sobre criptomonedasLas dos empresas anunciaron recientemente una asociación.

Según la información que se informe, puede que valga la pena contratar a un asesor fiscal para que le ayude a determinar su base de costos y a asegurarse de que todo se informe correctamente en su declaración de impuestos.Bloque HR, por ejemplo, ofrece a los inversores en criptomonedas consultas especiales con profesionales fiscales locales para ayudarlos a informar adecuadamente sus ganancias y pérdidas.

Cómo pagar impuestos sobre las criptomonedas

Las transacciones con criptomonedas se dividen en dos categorías: ganancias de capital e ingresos ordinarios. Las ganancias de capital son la actividad de inversión, en la que participan la mayoría de los operadores de criptomonedas. Las actividades de ingresos ordinarios no están relacionadas con el comercio; a continuación, se detallan las diferentes actividades involucradas en cada categoría.

Ganancias de capital (es decir, inversión):

• Comprar
• Venta
• Comercio

Ingresos ordinarios:

• Minería
• Ganar recompensas a cambio de apostar monedas
• Interés sobre préstamos

Su intercambio generalmente informará las transacciones en un formulario 1099-MISC (por ejemplo, préstamos), un 1099-K (para transacciones) o un 1099-B (para ventas/intercambios).

Formulario 8949es donde se declaran las transacciones de inversión en criptomonedas. Este es el mismo formulario que se utiliza para declarar acciones y otras transacciones de capital. Las criptomonedas se tratan como propiedad a efectos fiscales. Esto las acerca más a la renta variable.

En el caso de las ganancias sobre tenencias de más de un año, se tratarán como ganancias a largo plazo, que se gravan a una tasa más baja que los ingresos ordinarios. Las tasas a largo plazo varían entre el 0 %, el 15 % y el 20 %, según su nivel de ingresos.

Relacionado:Tramos de impuestos sobre las ganancias de capital

Reflexiones finales

Como puede ver, hay muchos aspectos que se deben tener en cuenta para pagar impuestos sobre criptomonedas. Es posible que prefiera hacerlo usted mismo y se sienta cómodo utilizando un software de transacciones para determinar su base de costos y presentar su declaración. De lo contrario, es posible que desee contratar a un asesor fiscal comoBloque HRo incluso alguien local que le ayude durante todo el proceso.