¿Qué son los Planes de la Sección 7702 (¿Son siquiera inversiones reales)?

En los EE. UU., hay una gran cantidad deCuentas de jubilación con ventajas fiscalesque forman una verdadera sopa de letras de siglas. La complejidad da lugar a que los vendedores vendan cuentas de jubilación “falsas” a consumidores desprevenidos.

Los “planes de la Sección 7702” son un claro ejemplo. La Sección 7702 del Servicio de Impuestos Internos regula la tributación de lospólizas de seguro de vida. Y es cierto que algunas de las ventajas fiscales de la Sección 7702 imitan las ventajas de los planes de jubilación calificados.

Pero estos planes de seguro de vida no son alternativas a los planes de jubilación patrocinados por el empleador ni a otros planes calificados. Son un producto completamente diferente. Esto es lo que necesita saber sobre los planes 7702.

Tabla de contenidoLos planes de la Sección 7702 no son cuentas de jubilación¿Qué son las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo?Comprensión de los planes de la Sección 7702¿Son malas las pólizas de seguro de vida 7702?¿Debo cancelar mi plan de la Sección 7702?Reflexiones finales

Los planes de la Sección 7702 no son cuentas de jubilación

“Plan de la Sección 7702” es simplemente un término elegante que algunos vendedores de seguros usan para referirse a una póliza de seguro de vida con valor en efectivo. A veces se los llama “planes de jubilación de la Sección 7702”, pero sonnoplanes de jubilación calificados.

La nomenclatura es un término de marketing diseñado para engañar a las personas y hacer que vean la póliza de seguro de vida como una alternativa viable aCuentas de jubilación legítimas con ventajas fiscalesNuevamente

, el “plan de jubilación” 7702 no es una cuenta de jubilación calificada. Es una póliza de seguro de vida, y por lo general, una póliza costosa.

¿Qué son las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo?

Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo son pólizas de seguro de vida con un componente de ahorro. Los ahorros se acumulan en valor en efectivo. El valor tiende a aumentar con el tiempo porque el “valor en efectivo” contenido en la póliza genera intereses o crece debido al crecimiento de la inversión.

El crecimiento de la cuenta de la póliza está sujeto a impuestos diferidos. Esto significa que no se grava hasta que se retiran los fondos de la cuenta de la póliza.

Todas estas pólizas requieren que los asegurados paguen primas mensuales para mantener vigente el seguro de vida y acumular el valor en efectivo de la póliza. Todas las pólizas pagan un beneficio por fallecimiento cuando el titular de la póliza muere. A lo largo de muchos años, el componente de ahorro del seguro de vida se acumula y se invierte.

La inversión exacta y los rendimientos varían según el tipo de póliza de seguro. A continuación, se indican tres de los tipos de pólizas de seguro con valor en efectivo más comunes:

Vida entera

Típicamentepólizas de vida enteraTienen una tasa de crecimiento mínima garantizada para el valor en efectivo de la póliza, pero pueden crecer un poco más rápido según el rendimiento del fondo. Una vez que el valor en efectivo se acumula adecuadamente, se puede utilizar para pagar las primas mensuales.

Seguro de vida universal variable

Bajo unapóliza de vida universal variableEl valor en efectivo de una póliza puede aumentar o disminuir según cómo se invierta la póliza. Los asegurados pueden tener control sobre cómo se invierten los fondos. La volatilidad potencial puede causar problemas a las personas que tenían la intención de tomar préstamos de la póliza para financiar los gastos de subsistencia.

Seguro de vida universal indexado

El valor en efectivo enseguro de vida universal indexadoLas pólizas están vinculadas a un índice bursátil específico. En estas pólizas, la tasa de retorno sobre el valor en efectivo no bajará del 0%. Pero las ventajas son limitadas en comparación con la vida universal variable.

Comprensión de los planes de la Sección 7702

Sección 7702 del Código de Rentas InternasEstablece las normas impositivas para las pólizas de seguro de vida con “valor en efectivo”. Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo (también llamadas pólizas de vida entera o de vida garantizada) son, ante todo, pólizas de seguro de vida. Si el asegurado muere, su beneficiario recibe un pago importante de la compañía de seguros.

Casi todas las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo cumplen con la Sección 7702. Al cumplir con las normas de la Sección 7702, el valor en efectivo dentro de la póliza de seguro de vida puede aumentar libre de impuestos.

Además, los titulares de las cuentas pueden “tomar prestado” el valor en efectivo acumulado dentro de la póliza, ya sea para pagar las primas o para financiar los gastos de subsistencia. Este “préstamo libre de impuestos” puede utilizarse para engañar a consumidores desprevenidos y hacer que vean una póliza de seguro de vida con valor en efectivo como una alternativa viable a una cuenta de jubilación.

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¿Son malas las pólizas de seguro de vida 7702?

Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo no son necesariamente malos productos, pero no son la mejor opción para la persona promedio. Debido a las altas tarifas y comisiones iniciales, el valor en efectivo crece lentamente durante varios años. Esto puede explicar por qué el 20% de las personas dejaron que su póliza de vida entera caducara en los primeros tres años de la vida.El estudio más reciente de la Sociedad de ActuariosLas pólizas de seguro de vida con valor en efectivo

tienen ventajas fiscales, pero la mayoría de las personas no tienen ingresos suficientes para cubrir todos sus gastos y maximizar sus cuentas de jubilación reales. En 2022, una persona que trabaja con un salario superior al promedio de $80,000 por año y un plan de seguro médico con deducible alto para su familia es elegible para todas las siguientes deducciones:

• Una contribución de $20,500 de un empleado a un401(k)
• Una contribución de $6,000 a una cuenta IRA Roth
• Una contribución de $7,300 a unaCuenta de ahorros para gastos de salud (HSA)

Eso representa $33,800 en oportunidades de inversión con ventajas fiscales. Cuando se consideran otras prioridades financieras comoPagar la deuda, comprar una casa, oAhorrar para la universidad de los niñosEs poco probable que un plan 7702 encaje.

Pero si ya está alcanzando sus metas financieras y aún tiene un flujo de efectivo sólido, una póliza de seguro de vida con valor en efectivo puede ser una parte útil de su plan.planificación patrimonial. Pero incluso aquellos que cumplen los requisitos deberían consultar con un asesor financiero fiduciario antes de comprar cualquier póliza de seguro de vida con valor en efectivo.

¿Debo cancelar mi plan de la Sección 7702?

Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo no suelen ser la mejor opción para empezar, pero es importante entender que las tarifas suelen cobrarse al principio, por lo que una póliza de seguro de vida más antigua puede resultar valiosa si puede permitirse pagar las primas.

Esta publicaciónMichael Kitces, del CFP, ayuda a explicar situaciones en las que podría tener sentido mantener la política vigente. Nuevamente, es posible que desee trabajar directamente con un CFP para que lo ayude a analizar si debe mantener la política.

Reflexiones finales

En general, los planes de la Sección 7702 son productos de seguro de vida legítimos y tienen cabida en determinados planes financieros.

Pero los especuladores pueden intentar venderle una póliza de alto costo incluso si no es la adecuada para usted. En última instancia, depende de usted informarse sobre estos planes y considerar cuidadosamente sus ventajas y desventajas antes de comprar una póliza que no necesita.